Nachfolgeberatung mit SK + Kollegen
Die Nachfolgeberatung ist ein zentraler Baustein für die langfristige Sicherung Ihres Vermögens oder Unternehmens. Ob es um die Übergabe von Immobilien, die Unternehmensnachfolge oder die steueroptimierte Übertragung an die nächste Generation geht – eine frühzeitige und gut durchdachte Planung ist entscheidend, um rechtliche und steuerliche Risiken zu minimieren.
Bei SK + Kollegen, Ihrem Steuerberater in München, stehen Ihre persönlichen und familiären Bedürfnisse im Vordergrund, während wir eine maßgeschneiderte Lösung für Ihre Nachfolge entwickeln. Dabei berücksichtigen wir alle steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten und arbeiten eng mit Ihnen zusammen, um den Übergangsprozess reibungslos und effizient zu gestalten. Vertrauen Sie auf unsere Expertise, um Ihre Nachfolge rechtzeitig und optimal zu planen.
In der Nachfolgeberatung unterstützen wir Sie dabei, eine rechtzeitige und strategisch sinnvolle Übergabe Ihres Vermögens oder Unternehmens zu planen. Hierbei berücksichtigen wir steuerliche, wirtschaftliche und familiäre Aspekte, um einen möglichst reibungslosen Übergang zu gewährleisten.
Unser Ziel ist es, Ihre Wünsche und Vorstellungen zu realisieren und gleichzeitig steuerliche Belastungen zu minimieren. Durch die frühzeitige Planung können Risiken vermieden und Potenziale ausgeschöpft werden, um die langfristige finanzielle Sicherheit sowohl für Sie als auch für Ihre Erben oder Nachfolger zu gewährleisten.
Im Rahmen der Nachfolgeregelung ist eine korrekte Immobilienbewertung essenziell, um den aktuellen Marktwert von Grundstücken und Gebäuden zu ermitteln. SK + Kollegen übernimmt die Wertermittlung Ihrer Immobilien, um die steuerliche Grundlage für die Erbschafts- oder Schenkungssteuer zu schaffen.
Eine realistische Bewertung ist wichtig, um eine faire und effiziente Übertragung zu gewährleisten und mögliche Konflikte innerhalb der Familie zu vermeiden. Dabei berücksichtigen wir steuerliche und rechtliche Besonderheiten, um sicherzustellen, dass die Bewertung nicht nur den Marktgegebenheiten, sondern auch den rechtlichen Anforderungen entspricht.
Bei der Nachfolgeregelung für ein Unternehmen ist eine professionelle Unternehmensbewertung entscheidend. Wir analysieren den aktuellen Wert Ihres Unternehmens, basierend auf betriebswirtschaftlichen Kennzahlen, Marktentwicklungen und zukünftigen Ertragsaussichten.
Die Unternehmensbewertung dient als Grundlage für die Nachfolgeplanung, sei es im familiären Kreis, durch Verkauf oder im Rahmen einer Schenkung. Eine korrekte Bewertung hilft dabei, faire Konditionen zu schaffen, steuerliche Belastungen zu reduzieren und den Übergang für den Nachfolger möglichst reibungslos zu gestalten.
Die korrekte Erstellung von Erbschafts- und Schenkungssteuererklärungen ist ein wichtiger Teil der Nachfolgeberatung. SK + Kollegen übernimmt die Berechnung und Erstellung dieser Steuererklärungen, um sicherzustellen, dass alle relevanten Freibeträge und steuerlichen Vorteile genutzt werden.
Unser Ziel ist es, die steuerliche Belastung für Erben und Beschenkte so gering wie möglich zu halten. Wir helfen Ihnen, komplexe steuerliche Vorgaben zu verstehen und sicherzustellen, dass alle notwendigen Dokumente fristgerecht beim Finanzamt eingereicht werden.
Neben der steuerlichen Planung und Beratung koordinieren wir auch die rechtliche Umsetzung der Nachfolge. In enger Zusammenarbeit mit Notaren und Rechtsanwälten stellen wir sicher, dass Verträge und Testamente rechtssicher und den Wünschen des Mandanten entsprechend umgesetzt werden.
Dabei begleiten wir Sie in jedem Schritt des Prozesses und sorgen dafür, dass sowohl die steuerlichen als auch die rechtlichen Rahmenbedingungen optimal eingehalten werden. Dies gewährleistet einen reibungslosen Ablauf der Nachfolge und verhindert mögliche rechtliche Komplikationen.
Für die Erstellung einer Erbschaftsteuererklärung benötigen wir umfangreiche Informationen und Unterlagen. Um Ihnen die Zusammenstellung zu erleichtern, haben wir eine detaillierte Checkliste zum Download bereitgestellt. Diese enthält alle wichtigen Dokumente, die für die Erstellung der Erklärung benötigt werden.
Zudem finden Sie im Folgenden eine Übersicht der wesentlichen Unterlagen, die für die Nachfolgeberatung relevant sein könnten.
Die Vermögensübergabe betrifft nicht nur finanzielle, sondern auch familiäre und emotionale Aspekte. Manche Mandanten möchten beispielsweise ihre Familie absichern, während andere den Fortbestand ihres Unternehmens sicherstellen wollen. Zudem kann es unterschiedliche steuerliche und rechtliche Konsequenzen geben, die in Abhängigkeit von den persönlichen Zielen und familiären Verhältnissen variieren.
Durch eine maßgeschneiderte Nachfolgeplanung, die Ihre individuellen Bedürfnisse und Wünsche berücksichtigt, stellen wir sicher, dass nicht nur steuerliche Optimierung, sondern auch Ihre langfristigen Interessen und familiären Werte gewahrt bleiben. Dies schafft Sicherheit und Zufriedenheit für Sie und Ihre Erben.
Die Nachfolgeberatung wird bei SK + Kollegen nach dem individuellen Zeitaufwand abgerechnet. Die aktuell geltenden Stundensätze können Sie der unten zum Download bereitstehenden Preistabelle entnehmen.
Die Erstellung von Erbschafts- und Schenkungssteuererklärungen sowie die Bewertung von Immobilien oder Unternehmen, rechnen wir nach den Vorgaben der Steuerberatervergütungsverordnung ab. Dies gewährleistet Transparenz und Fairness in der Preisgestaltung.
Für ein unverbindliches, individuelles Angebot, das genau auf Ihre Bedürfnisse abgestimmt ist, kontaktieren Sie uns gerne.
Immobilienbewertung seit 1.1.2023
Durch das am 1.1.2023 in Kraft getretene Jahressteuergesetz 2022 wurden die Vorschriften des Bewertungsgesetzes zur Immobilienbewertung geändert, um den aktuellen Verkehrswert der Immobilien besser widerzuspiegeln. Allgemein wurde die Gesamtnutzungsdauer für Wohnimmobilien von 70 auf 80 Jahre angehoben, was zur Erhöhung des Gebäudewertes führt.
Im Sachwertverfahren wurde ein sogenannter Regionalfaktor eingeführt, der die regionalen Preisentwicklungen besser widerspiegeln soll. Neben den Normalherstellungskosten, dem Baupreisindex und dem Alterswertminderungsfaktor fließen nun die Regionalfaktoren der Gutachterausschüsse in die Berechnung ein. Falls keine regionalen Faktoren vorliegen, wird ein neutraler Faktor von 1,0 angesetzt.
Auch im Ertragswertverfahren gab es Änderungen. Statt auf Erfahrungswerte der Gutachterausschüsse zu den Bewirtschaftungskosten zurückzugreifen, werden nun standardisierte Werte gemäß Anlage 23 des Bewertungsgesetzes genutzt. Zudem wurden die Liegenschaftszinssätze gesenkt: Für Mietwohngrundstücke beträgt der neue Zinssatz 3,5 % (statt bisher 5,0 %), für gemischt genutzte Grundstücke 4,5 % (statt 5,5 %) und für Geschäftsgrundstücke 6,0 % (statt 6,5 %).
Im Vergleichswertverfahren bleibt die Systematik weitgehend unverändert. Die Neuregelungen wirken sich jedoch vor allem auf ländliche Gegenden aus, in denen Vergleichsdaten der Gutachterausschüsse fehlen. In städtischen Gebieten stehen meist Vergleichsfaktoren wie Kaufpreise oder Quadratmeter-Durchschnittspreise zur Verfügung. Neu ist, dass Vergleichsdaten künftig drei Jahre (statt zwei Jahre) nach Ende des Auswertungszeitraums verwendet werden können.
Weitere Leistungen
Bei SK + Kollegen bieten wir kleinen und mittelständischen Unternehmen, Freiberuflern sowie vermögenden Privatpersonen mit Schwerpunkt auf Immobilien eine vollumfängliche Betreuung in allen steuerlichen Belangen.
Häufig gestellte Fragen
Nachfolgeberatung bezieht sich auf die strategische Planung und Umsetzung der Vermögens- oder Unternehmensübertragung an die nächste Generation oder an Dritte. Dabei werden steuerliche, rechtliche und wirtschaftliche Aspekte berücksichtigt, um einen reibungslosen Übergang sicherzustellen und dabei mögliche Steuerbelastungen zu minimieren. Sie umfasst oft die Beratung zu Schenkungen, Erbschaften und die Regelung der Unternehmensnachfolge.
Eine frühzeitige Nachfolgeplanung ist entscheidend, um sicherzustellen, dass das Vermögen oder Unternehmen nach den eigenen Wünschen übergeben wird. Sie minimiert das Risiko hoher Steuerbelastungen und beugt rechtlichen Konflikten innerhalb der Familie vor. Zudem gibt sie dem Erblasser die Kontrolle über den Übergabeprozess und ermöglicht die optimale Nutzung steuerlicher Freibeträge und Gestaltungsspielräume.
SK + Kollegen bietet eine umfassende Nachfolgeberatung, die auf Ihre individuellen Bedürfnisse zugeschnitten ist. Wir unterstützen Sie bei der steuerlichen Optimierung von Schenkungen und Erbschaften, erstellen Erbschaft- und Schenkungssteuererklärungen, und übernehmen die Bewertung von Immobilien und Unternehmen. Zudem koordinieren wir die rechtliche Umsetzung der Nachfolge mit Anwälten und Notaren, um sicherzustellen, dass alle rechtlichen und steuerlichen Rahmenbedingungen erfüllt werden.
Die Kosten für die Nachfolgeberatung werden in der Regel nach dem individuellen Zeitaufwand abgerechnet. Für die Erstellung von Erbschafts- und Schenkungssteuererklärungen sowie die Bewertung von Immobilien und Unternehmen gelten die Gebührensätze der Steuerberatervergütungsverordnung. Die aktuellen Stundensätze entnehmen Sie bitte unserer Preistabelle oder fordern Sie ein individuelles Angebot bei uns an.
Einen Erbschein benötigen Sie in der Regel dann, wenn sich eine Immobilie oder eine Fondsbeteiligung im Nachlass befindet, oder wenn eine gesellschaftsvertragliche Regelung zur Beteiligung des Erblassers besteht. Auch als Nachweis für Banken kann der Erbschein erforderlich sein. Wenn Sie jedoch als Erbe in einem Testament oder Erbvertrag eindeutig benannt sind, kann der Erbschein entfallen, insbesondere wenn alle Beteiligten den Erbfall akzeptieren und keine weiteren Ansprüche geltend gemacht werden.
Nein, Sie müssen nicht bei jeder Schenkung sofort eine Steuererklärung abgeben. Es genügt, die Schenkung innerhalb von drei Monaten dem Finanzamt anzuzeigen. Erst wenn das Finanzamt Sie dazu auffordert, müssen Sie eine Schenkungssteuererklärung abgeben.
